В 2026 году Центральный банк, в сотрудничестве с Госдумой, обновил правила, касающиеся банковских депозитов, а также уточнил налоговые обязательства для физических лиц.
Кредитные учреждения больше не имеют права автоматически продлевать депозитные соглашения на прежних условиях. Если вкладчик не выразил явного согласия на продление, средства будут переведены на счёт до востребования. При этом банки обязаны заранее — за 5–10 дней до истечения срока договора — уведомлять клиента через SMS или push-уведомления.
Также изменились условия для досрочного снятия. Если вклад находился на счету более половины установленного срока, банк выплатит часть процентов, а не символические 0,01% годовых, как это было ранее.
Налоговые новшества
В связи с увеличением ключевой ставки ЦБ, порог освобождения от НДФЛ по вкладам поднялся до 160 000 рублей. Налог на доходы за 2025 год необходимо уплатить не позднее 1 декабря 2026 года.
Для инвестиционных доходов была введена прогрессивная шкала НДФЛ:
-
13% — при доходе до 2,4 млн рублей;
-
15% — от 2,4 до 5 млн рублей;
-
18% — от 5 до 20 млн рублей.
Теперь при открытии любого счета требуется предоставить ИНН. Банки самостоятельно передают данные в ФНС, а налоговая служба вычисляет сумму и отправляет уведомление о необходимости уплаты.
Ставки по вкладам: разворот вверх
После длительного периода снижения банковские учреждения начали повышать доходность по определённым продуктам.
-
Сбербанк с 17 сентября увеличил ставки по вкладам на 6 и 7 месяцев до 13,5% годовых (ранее — 12,6% и 12,3% соответственно). Это касается вкладов «Лучший %» (для «новых денег») и «СберВклад» (для клиентов с уже существующими сбережениями).
-
ВТБ с 16 сентября улучшил условия по долгосрочным вкладам — максимальная ставка на 1,5 года достигла 13,9% годовых.
-
Т-Банк повысил ставки по коротким вкладам (2–3 месяца) до 12,3% годовых.
Причина изменения: ЦБ 11 сентября сохранил ключевую ставку на уровне 14%, прервав цикл снижения из-за роста инфляции. Банки, сталкиваясь с оттоком средств, вынуждены конкурировать за вкладчиков.
Новые правила для пенсионеров
С октября для пенсионеров-вкладчиков вводятся новые условия.
-
Ставка зависит от способа пополнения. Если средства поступают через кассу или банкомат, ставка сохраняется на максимальном уровне. Если же перевод осуществляется с другого счета или через СБП, банк имеет право уменьшить доходность на 0,5–1 п.п. Это сделано для борьбы с «транзитными» операциями.
-
Досрочное снятие — с оговоркой. При закрытии вклада после 90 дней проценты начисляются с учётом фактического срока. Однако если договор расторгается в первые 90 дней, проценты не выплачиваются вообще.
-
Контроль за переводами процентов. Если ежемесячные выплаты процентов превышают определённый уровень или совпадают с регулярными платежами третьим лицам, банк может попросить подтвердить источник доходов. При отказе предоставить документы операция блокируется, а счёт временно замораживается.
Налог на проценты: лимит 160 000 рублей
Необлагаемый лимит на 2026 год составляет 160 000 рублей (рассчитывается как 1 млн × максимальная ключевая ставка 16%). С превышения взимается НДФЛ 13% (или 15% при доходе свыше 2,4 млн рублей).
Важно: налоговые вычеты (стандартные, социальные, имущественные) к процентам по вкладам не применяются. Декларацию подавать не требуется — ФНС автоматически рассчитает налог и вышлет уведомление к 1 декабря 2026 года.
Страхование вкладов: лимит вырастет до 2 млн
Правительство внесло в Госдуму законопроект об увеличении страхового возмещения:
-
по долгосрочным вкладам (более 3 лет) и безотзывным сберегательным сертификатам (от 1 до 3 лет) — с 1,4 млн до 2 млн рублей;
-
по счетам эскроу для сделок с недвижимостью — с 10 млн до 30 млн рублей.
Закон вступит в силу с 1 января 2027 года.
Пополнение через «чужой» банкомат
С 1 октября появляется возможность вносить наличные через банкомат одного банка и зачислять их на свой счёт в другом — через СБП.
Лимиты: до 25 000 ₽ за операцию, 50 000 ₽ в сутки, 200 000 ₽ в месяц. Пополнить можно только собственный счёт, переводы третьим лицам через этот механизм невозможны.
Отмена автоматической пролонгации
Банки больше не имеют права автоматически продлевать вклады без явного согласия клиента.
Банк обязан уведомить клиента за 5–10 дней до окончания срока и предложить новые условия. Если клиент не подтвердил продление, средства переводятся на счёт до востребования (с минимальным процентом).
Что делать вкладчику
Учитывая неопределённость со ставками, разумная стратегия — диверсификация по срокам:
-
Часть средств разместите на краткосрочных вкладах (3–6 месяцев), чтобы зафиксировать текущие повышенные ставки.
-
Другую часть — на долгосрочных (от 3 лет), чтобы застраховать себя на случай дальнейшего снижения ставок и получить повышенный страховой лимит до 2 млн рублей.
-
Внимательно изучайте условия пополнения: если планируете перевод из другого банка, уточните, не снизится ли ставка из-за поступления через СБП.
-
Следите за лимитом 160 000 ₽ по процентному доходу, чтобы не превысить необлагаемый порог, сообщает Кислый Лимон.
